济大校字〔2013〕145号
关于印发《济南大学公务卡管理办法》的通知
各部门、各单位:
《济南大学公务卡管理办法》已经学校研究通过,现予印发,请认真遵照执行。
济南大学
2013年12月10日
济南大学公务卡管理办法
第一章 总 则
第一条 为进一步深化和完善国库集中支付制度改革,减少现金支付结算,规范财政授权支付管理,提高公务消费支付透明度,根据山东省财政厅、中国人民银行分行《关于印发《山东省预算单位公务卡改革实施意见》的通知等相关规定,结合学校财务管理实际情况,制定本办法。
第二条 本办法所称公务卡,是指我校教职工持有的,主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。
第二章 公务卡的管理
第三条 公务卡具有普通信用卡的所有功能,享有一定透支额度和透支免息期。
第四条 公务卡实行实名制,卡片及密码由持卡人自行保管,并承担相应法律责任。
第五条 学校不承担使用公务卡因私消费引致的一切责任。
第六条 持卡人要严格遵守国家关于银行卡使用管理的有关规定,应在免息期内到财务办理报销还款手续。对恶意透支、拖欠还款等所产生的后果,由持卡人负责,学校不承担由此引发的任何责任。
第七条 持卡人因公务卡遗失、被盗或被他人占有的情形,持卡人应及时致电发卡行客户服务热线办理挂失手续并申请补办新卡,并将新卡号告知计财处。如未及时挂失造成的经济损失由持卡人个人承担。
第八条 持卡人因调离、退休等原因离开,应按要求及时还清债务,结清余额,停止公务卡的使用。停止公务卡使用后,根据个人需要并经发卡行同意,可以作为个人信用卡使用。
第三章 公务卡的使用范围
第九条 按照山东省财政厅《关于建立省级预算单位公务卡强制消费目录制度的通知》,山东省省级预算单位公务卡强制消费目录为7项,分别为:办公费、差旅费、维修费、会议费、培训费、专用材料费、公务用车运行维护费。
第十条 凡目录规定的公务支出项目,应按规定使用公务卡结算,原则上不再使用现金结算;原使用转账方式结算的,可继续使用转账方式,特殊情况下确实不能使用公务卡结算的,持卡人须事先征得单位财务部门同意。
第十一条 对未纳入国库集中支付的纵、横向科研课题经费、代管经费等也应用公务卡支付,由学校基本户办理清算。
第十二条 支付给个人的工资、津补贴、劳务报酬等工资性支出仍通过个人工资卡结算。
第四章 公务卡消费的报销
第十三条 使用公务卡结算,不改变学校现行的财务报销制度,计财处对公务卡公务消费支出进行审核报销,对经审核不予报销的部分,由持卡人自行偿还。
第十四条 在公务消费中,未经单位财务部门批准,持卡人不得使用公务卡透支提取现金。否则,将视同个人消费行为,单位不承担由此引致的一切费用。
第十五条 对于日常公用和零星购买支出,应在公务卡信用额度内,先通过公务卡结算,并取得公务卡消费交易凭条和报销发票等财务报销凭证。
第十六条 持卡人使用公务卡同时进行公务和个人消费时,必须将公务消费与个人消费部分区分开,应分别刷卡支付,并分别打印交易消费凭条和报销发票,计财处只对公务消费部分进行报销。
第十七条 持卡人凭公务卡消费交易凭条(POS小票)和合法报销发票等财务报销凭证,到计财处办理报销还款手续。报销应在免息到期日10日前办理。
第十八条 教职工因出差在外或其他特殊原因,确实无法在规定的时间内办理报销还款手续的,可通过传真等书面方式委托本单位其他人员填制借款单,并提供持卡人姓名、卡号、消费时间和每笔消费金额等明细信息,经计财处审核后先办理借款手续,在到期还款日前先将资金转入公务卡,待持卡人回校后及时办理报销和冲借款手续。
第十九条 因供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的,持卡人应及时将相应报销款项退回计财处,由计财处办理资金退回手续。
第二十条 实行公务卡结算方式后,原则上不再向职工个人办理借款。不具备刷卡环境而又确需进行公务消费时,由个人先行垫付资金,而后按照财务报销程序进行报销。
第二十条 各部门负责人要严格执行财经纪律,对本部门公务卡持卡人的公务消费行为进行管理和审核,严格控制支出,杜绝超范围、超标准支出,确保公务消费支出控制在规定范围之内。
第五章 附则
第二十一条 本办法由计财处负责解释。
第二十二条 本办法自发布之日起施行。
附件:山东省省级预算单位公务卡强制消费目录
附件
山东省省级预算单位公务卡强制消费目录
序号
| 公务卡强制
消费目录
| 备 注
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1
| 办公费
| 指单位购买按财务规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品支出、书报杂志等支出。
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2
| 差旅费
| 指单位工作人员出差支付的住宿费、购买机票支出等。
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3
| 维修(护)费
| 指单位日常开支的固定资产修理和维护(不包括车船等交通工具)费用,网络信息系统运行与维护费用。
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4
| 会议费
| 指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
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5
| 培训费
| 指各类培训支出。
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6
| 专用材料费
| 指单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材,农用材料,兽医用品,实验室用品,专用服装,消耗性体育用品,专用工具和仪器,艺术部门专用材料和用品,广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
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7
| 公务用车
运行维护费
| 指公务用车的燃料费、维修费、保险费等支出。
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