各有关单位：
为确保2019年1月1日政府会计制度改革的顺利实施，并做好2018年年终结账以及财务决算工作，保障全校师生借款及报销业务等工作的顺利实施，现将具体财务工作安排通知如下：
1. 时间安排
本年度财务报销截止时间为12月21日。21日后财务开始年终清理及年终对账工作。
按财政部要求，2019年高校实行新的《政府会计制度》，因涉及新旧账务系统数据转换及对接工作，预计元旦后开账时间会后延，具体报销时间另行通知。寒假前如无法正常报销，计财处会酌情办理紧急事项的借款业务。
2. 核算报销业务
计财处对外各类报销业务接单至本年12月21日，22日停止办理报销业务。已办理了固定资产或图书入库手续的票据，请在本年12月21日前办理财务报销手续。2018 年开具的票据原则上当年报销，特殊情况的可顺延至2019年报销。2019年1月1日起不再受理2017年票据。
3. 清理各类往来款项
因各种原因在财务处借款的单位和个人，请务必在12月21日前报账结清，特殊不能还款的，写明原因经学院或单位盖章后送交408室。不按期办理报销结算业务，也未提交延期结算书面说明的，2019年将暂停相关项目负责人的报销业务。年底前严格控制借款业务的办理。
请各单位在计财处网站查阅银行来款信息，及时办理科研立项手续，对长期不办理立项手续的暂存款，学校将予以处理。
4. 银行票据的处理
2018年财务开出或收到的银行支票，请务必在本年12月21日前到银行结算完毕，对外支付业务办理时间截止到本年12月21日。
5. 预借票据
为便于及时清理收据、发票，年终向财政、税务部门核销票据，计财处将在12月21日开始，不再办理预借票据业务。
6. 收入的结算分配
各单位应在12月21日办理教学办班收入等各类对外服务的入账工作，并提供对外服务收入的相关资料，以便办理收入分配手续。
各单位代学校收取的有关费用及创收收入须在12月21日前全部上缴学校财务，不得截留或私设“小金库”。
各单位申领财务票据的单位，应将已收到的款项及时上缴学校财务，核销并退回未使用票据，截止时间为12月21日。
7. 科研项目的结题结账工作
2018年国家自然科学基金结题项目，请在12月21日前由项目负责人亲自到财务处402室办理决算表审核工作，该批项目自2019年1月1日起资金冻结，直至项目验收通过后再放开报销业务。
2015年结题的国家自然科学基金项目，按照《国家自然科学基金资助项目资金管理办法》规定，项目结题2年后结余资金仍有剩余的，应当按原渠道退回自然科学基金委。请各项目负责人按规定尽快支出剩余经费。
8. 各二级单位及时返还代垫费用
后勤各实体、公司等单位请在本年12月21日前，向计财处返还学校代发的人员经费及代垫的其他费用。
9．清理预算项目余额
学校当年安排的预算项目（科研专项及教学单位日常经费除外）原则上用于当年支出，不结转至下年使用。请各单位负责人认真梳理分管的预算项目，有特殊原因需要保留的，向财务处提交书面申请，说明保留原因，计财处审核后予以处理。
后勤及基本建设项目也请有关单位予以梳理，逐项标注工程完工情况。
10.合并报表事项
请二级单位抓紧时间进行账务处理，于2019年1月5日前向学校计财处预算科提交财务报表，以便合并决算报表。
请各单位协助做好上述有关工作，并转告有关人员。
计划财务处
2018年12月4日
